Каждое учреждение Госбанка, осуществляющее исполнение кассового плана, должно в первую очередь обеспечивать своевременность платежей в хозяйстве наличными деньгами, полученными от хозяйства и населения. Когда устанавливается, что текущие кассовые поступления в Госбанк и. остатки касс на начало операционного дня не могут обеспечить предстоящую потребность хозяйства в наличных деньгах, начальник городского управления, управляющий отделением или заведующий агентством совместно с местными партийными, советскими и хозяйственными организациями принимают меры по увеличению реализации товаров, платных услуг и т. д. Данная работа направлена на сбалансирование выдач и поступлений наличных денег в кассы и является важнейшей составной частью всей экономической работы Госбанка.

В силу многих причин принятые меры не могут дать сразу должного эффекта. Поэтому учреждение Госбанка для обеспечения своевременности платежей наличными деньгами обращается к конторе Госбанка о разрешении использовать резервный фонд для подкрепления оборотной кассы.

В соответствии с действующими правилами каждое низовое учреждение Госбанка обязано вести учет поступления и выдачи наличных денег и давать оценку предстоящей потребности хозяйства в наличных деньгах. Это необходимо для своевременного удовлетворения нужд хозяйства, для выплаты денежных доходов населению. С этой целью первичные учреждения банка ежедневно составляют расчет ожидаемых поступлений и выдач наличными деньгами на предстоящие 3 — 5 дней. Если этот расчет показывает, что текущие поступления в кассы банка и остатки кассы не обеспечивают предстоящие платежи, то учреждения Госбанка обращаются к своей вышестоящей конторе за разрешением на использование резервного фонда для подкрепления оборотной кассы. При этом низовое учреждение банка обязано извещать контору, если окажется, что текущие поступления частично или полностью могут обеспечить пре стоящие налично-денежные платежи.