По времени проведения контроль банка за использованием оборотных средств применительно к его кредитным операциям носит предварительный, текущий и последующий характер. При предварительном контроле банк определяет правомочность предприятия получать кредит в банке, в частности, проверяет обеспеченность собственными оборотными средствами в размерах, предусмотренных нормативом, наличие финансовых планов, состояние учета и отчетности.

В процессе текущего контроля банк рассматривает необходимость и целесообразность кредитования тех или иных запасов и затрат, проверяет правильность определения причитающихся предприятию ссуд и сроков их погашения. В порядке последующего контроля банк, по данным отчетов и балансов хозяйственных организаций (а при необходимости и путем проверок на месте на предприятиях целевого использования) и обеспеченности выданных ссуд выявляет эффективность использования средств.