Из общей суммы поступлений исключаются безналичные перечисления платежей по добровольному страхованию и определяется сумма поступлений наличными. Она распределяется применительно к отчетным данным за истекшие периоды по каналам сдачи: на почту, в сберегательные кассы и Госбанку. Последняя сумма включается в кассовый план по статье «Поступления налогов и сборов».

Денежные обороты сберегательных касс и предприятий связи предусматриваются в кассовом плане по их сальдо — только в приходе или только в расходе в зависимости от того, что образуется в результате денежных операций за квартал — излишек наличности денег, сдаваемый в кассу банка, или потребность в получении подкрепления из кассы банка.

В основу расчета кассового плана по операциям сберегательных касс принимаются установленные планы привлечения вкладов населения, продажи облигаций государственного займа, размещения билетов денежно-вещевой и других лотерей. Исходя из этих планов учреждением Госбанка проверяется расчет, представленный центральной сберегательной кассой района, и после его уточнения составляется расчет кассового плана по операциям сберегательных касс, в котором учитываются по приходу суммы прироста вкладов за планируемый квартал, продажа облигаций займа и билетов лотерей.

Превышение поступлений над выплатами по аккредитивам и переводам, поступления за выданные населению расчетные чеки и суммы, списанные со счетов вкладчиков в уплату за автомобили и другие промышленные товары. Затем предусматриваются суммы поступлений выручки, сдаваемой в сберегательные кассы торговыми и транспортными предприятиями; выручки предприятий бытового обслуживания; налогов, сборов и страховых платежей. Эти суммы должны соответствовать аналогичным принятым в расчетах кассового плана по поступлениям торговой выручки и от платных услуг. По приходу учитываются также поступления квартирной платы и коммунальных платежей, поступления на счета жилищно-строительных кооперативов, партийных и комсомольских членских взносов, от продажи профсоюзных марок и других знаков оплаты, прочие поступления.